Уже в скором времени страховые компании смогут принять самое активное участие в обслуживании будущих пенсионеров. Если говорить о той части пенсии, которая сейчас в обязательном порядке отчисляется работодателем в Пенсионный фонд России, то эти деньги после выхода на пенсию помогут поддерживать лишь прожиточный минимум. Чтобы исправить такую ситуацию, еще прошлой весной Российский союз промышленников и предпринимателей (РСПП) создал рабочую группу, куда вошли представители РСПП и нескольких негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Кроме того, к работе группы были впервые привлечены представители страховщиков.
Смысл деятельности этой группы - включить в механизмы реализации пенсионной реформы возможности негосударственных финансовых институтов: НПФ и страховых компаний, занимающихся страхованием жизни. Корень проблемы - в налоговых льготах. Во всех странах даются налоговые льготы для работодателей и работников, чтобы они накапливали пенсии совместно. В нашей стране этого нет - государство не слишком доверяет сложным пенсионным схемам, усматривая в них очередную попытку уйти от налогов.
Вся концепция РСПП сводится к тому, чтобы сделать пенсионную систему России страховой. А если страховая, значит, должны в этом участвовать страховые компании. Если НПФ не имеет лицензии на страхование, он не может им заниматься. Иначе говоря, НПФ должны иметь возможность купить пожизненную пенсию для своих участников у страховой компании.
Статья 255 российского Налогового кодекса позволяет работодателю относить на затраты взносы по пенсионному обеспечению за работников в НПФ, который заключает договор сроком не менее пяти лет и выплачивает суммы до исчерпания средств на счете. Взносы в страховую компанию работодатель относит на себестоимость, если работникам выплачивается пожизненная пенсия. Авторы концепции предусмотрели возможность для НПФ по истечении срока договора накоплений передать страховщику часть резервов для выплаты пожизненной пенсии.
В отличие от пенсионного фонда, который может выплачивать пенсию до исчерпания счета, страховые компании работают с пожизненными выплатами. Доходность негосударственного пенсионного фонда определяется ежегодно по итогам года, а страховая компания в своих расчетах использует гарантированную доходность. Если новая концепция реформы заработает, это будет способствовать активному продвижению и развитию пенсионной реформы, даст работодателям и гражданам необходимый уровень пенсионного обеспечения. Страховым компаниям это однозначно даст толчок к развитию нового интересного бизнеса.
Страховщики, так же как и НПФ, заинтересованы в реализации предложенных изменений, так как, во-первых, они будут работать в аналогичных правовых полях и, во-вторых, смогут органично использовать конкурентные преимущества друг друга.